Contabilidad Electrónica

La contabilidad electrónica es un reto que esta aquí para quedarse. Las instituciones financieras deben de reportar a el SAT utilizando el catálogo mínimo emitido por la CNBV, los sistemas tradicionales de contabilidad, al no poseer soporte de este catálogo, no sirven para generar el archivo XML.

El sistema IFScore tiene integrada la facturación electrónica, por lo cual permite la generación y registro de los elementos requeridos para la genreación de el archivo XML de las pólizas por mes.

El sistema IFScore, en la parte de proveedores contempla el provisionamiento de gastos por proveedor y por sucursal para poder generar la DIOT, y al mismo tiempo, cada gasto deberá de ser asociado con el XML que se validará contra el monto en bancos relativo a ese movimiento, para de esta forma, generar el amarre contable que requiere la facturación electrónica.

La balanza utilizada para expresar el estado de una entidad financiera, es rexpresada utilizando el modelo propuesto por el SAT para la generación del archivo XML, y así mismo, los movimentos son agrupados y reclasificados según el catálogo emitido por el SAT para entidades financieras, para que sea equivalente, el archivo de detalle respaldado por los CFDI con la balanza, y todo esté preparado para cargarlo directo en el SAT.

En caso de que el sistema no pueda cuadrar los gastos por falta de CFDI los reclasifica como gastos sin comprobar para la emisión del sat. Siempre se tendrá una representación en cuadro manipulable en excel de la información que se presentará en el XML por transparencia y registro de la entidad en un formato humanamente entendible.

La contabilidad electrónica siempre estará al mismo tiempo que la financiera y será totalmente consistente entre lo que presentemos ante la comisión, federación o autoridad financiera que nos compete, y la información que presentemos en el SAT vía los métodos de presentación de información electrónica.

Proceso

Cuadre

Validación de ingresos y egresos con CFDI

Presentación

Presentación de la información en forma humanamente leible

Generación

Generación de los archivos XML y CFDI requeridos

Carga

Carga de los archivos en el SAT